老师好，这两个表格该怎么填呀？

可靠的小松鼠 追问

2020-06-04 14:04

好嘞，辛苦老师了

暖暖老师 解答

2020-06-04 14:08

借制造费用31318
管理费用54000
贷累计折旧85318

可靠的小松鼠 追问

2020-06-04 14:12

怎么还要写分录吗？第一个那个表格不用填吗？

暖暖老师 解答

2020-06-04 14:18

第一个不要填写的，分录写给你了

可靠的小松鼠 追问

2020-06-04 14:54

第二表格的上月应提折旧额和本月应提折旧额是怎么算出来的呢？

暖暖老师 解答

2020-06-04 14:58

上月折旧是上月固定资产的额金额乘以折旧率
本月的是上月+上月增加-上月减少后乘以

可靠的小松鼠 追问

2020-06-04 15:05

但我算的C设备的上月应提折旧额是3900，本月应提折旧额是898000。跟老师你算的不一样呀？

暖暖老师 解答

2020-06-04 15:06

方法是这样，你再算算是不是我计算错了数字

可靠的小松鼠 追问

2020-06-04 15:09

老师，你用里面的金额数字表达一下，告诉我是怎么列示算的，我算的跟老师都不一样

暖暖老师 解答

2020-06-04 15:11

你说的是本月的还是上月的折旧

可靠的小松鼠 追问

2020-06-04 15:12

本月的折旧额

暖暖老师 解答

2020-06-04 15:15

第一个设备计提折旧（780000+180000-62000）*1%

可靠的小松鼠 追问

2020-06-04 15:18

不对呀！我算出本月折旧额是8980，为什么是×1%呢？不是0.5%？

暖暖老师 解答

2020-06-04 15:19

房屋的折旧是0
3%，设备的是1%

可靠的小松鼠 追问

2020-06-04 15:21

按照你这个来算，第一个设备计提折旧（780000 180000-62000）*1%，我还是没有算出本月折旧额是9538呀？

暖暖老师 解答

2020-06-04 15:22

那可能是数字计算除了问题，方法是这样的

可靠的小松鼠 追问

2020-06-04 15:23

那老师你是怎么算出9538的？

暖暖老师 解答

2020-06-04 15:29

我现在算了一下，也不知道当时怎么做的而这个数字了