老师，现在发票对于所得税汇算没有期限跨年的说法了吗？

森方 追问

2020-06-04 21:27

现在取得2019年12月专票，已经过了汇算清缴了，若做账了，会不会对后面有什么影响呢

小林老师 解答

2020-06-04 21:37

您好，若金额小无所谓，金额大最好跟专管员沟通，可能会因为今年特殊，给予可抵扣的优惠。

森方 追问

2020-06-04 21:45

有3万多点，离职的领导说，可以，说所得税汇算没有跨年的期限了，关键是我做账，不知道该不该接这个票，进项税没有多少，这个能抵，关键不是小微企业所得税汇算就要多要交税，补税不是一点吧，都不知道怎么和专管员说

小林老师 解答

2020-06-04 21:51

您好，若您是小微企业最低5%企业所得税。

森方 追问

2020-06-04 21:53

我公司是物业，人数超过了300人，不是小微企业，企业所得税率是不是就是25%，若补税，那是不是就是3万多直接乘以25%呀

小林老师 解答

2020-06-04 21:57

您好，那您不是小微企业就麻烦了，或者您跟专管员沟通下，19年先调增，20年再调减如何。

森方 追问

2020-06-04 22:01

现在不知道怎么

森方 追问

2020-06-04 22:02

若说了，会不会倒查公司呀

小林老师 解答

2020-06-04 22:03

您好，您说的很对，那您再综合考虑下。

森方 追问

2020-06-04 22:07

老师，同时有这样的问题，专票不练收，滞留票对公司是不是也有影响呢

小林老师 解答

2020-06-04 22:14

您好，专用发票若真实业务一定即使抵扣，不要形成滞留票，容易引起关注。

森方 追问

2020-06-04 22:20

现在目前才接手公司，发现有17年18年的专票没有抵扣，这种怎么来解决呢

小林老师 解答

2020-06-04 22:29

您好，好像17年7月1日以后的增值税专用发票取消抵扣期限。您关注下相关政策。