老师，您好！ 请问在5月份做汇算的时候补提了企业所得税，分录如下： 借：利润分配--未分配利润 12000 贷：应交税费--应交企业所得税 12000 可是全部账务处理完后，所出的利润表显示的净利润数额与资产负债表中的期末数-期初数的差额正好是这个所得税的数额，请问这是什么原因？该如何处理？

jasmine 追问

2020-06-05 12:00

那之后的利润表是怎么处理呢？就一直有这个差异存在？那利润就不是真实的利润了

meizi老师 解答

2020-06-05 12:04

你好  是的   会一直有这个差异的存在的。 或者你问问你们软件售后   功能是否允许你们调整年初的金额

jasmine 追问

2020-06-05 14:19

老师，我用的就是咱们会计学堂的快账软件。请问我这个差异要怎么处理呢？
我是否可以将补提的所得税计入当期损益里呢？
借：所得税费用 12000
   贷：应交税费--应交企业所得税     12000

meizi老师 解答

2020-06-05 14:22

你好 实际中 这差异是没处理的。 你就记得有这个差异就行了。   不能直接做所得税费用  影响2020年了