公司的主销售收入是免增值税的，现在有一批进项税，有固定资产，维修材料等，但是应该是和免税的收入还有不免税的收入混合用的，并且进项还比较多，假如进项用不完，一直可以转到下个月？每月需要交税的金额很少

墨墨子 追问

2020-06-05 13:31

哦，我是怕留底的太多了，会不会税务局从网上看出不能留底，有问题，比方说税只用交500 留底就有8000就是这么个比例，每个月基本也就最多不超过500的税，就是区分这个进项 不是直接材料 生产产品用的机器，就可以抵扣吧？我们是自产自销的产品免增值税

maize老师 解答

2020-06-05 13:37

没有这个比例，这个，没有，要是材料这个有混用，那需要按比例转出，这个要是设备这种可以抵扣

墨墨子 追问

2020-06-05 13:52

哦，不是那种直接材料直接用于生产的的吧材料，是一销售费用了，因为以前我都是直接做的费用，以前不是一般纳税

maize老师 解答

2020-06-05 14:03

维修材料 你这个是不是一般计税上面，不是用于免税上面客户用，那这个不需要转出

墨墨子 追问

2020-06-05 14:16

不好区分，以前就是直接做的销售费用，和免税有关的是制造费用，直接人工，直接材料 电费等，这个属于售后用的材料，也不好区分，我也不知道该不该算，

maize老师 解答

2020-06-05 14:26

我的看法可以抵扣，这个销售费用上面，

墨墨子 追问

2020-06-05 14:27

嗯好的，谢谢

maize老师 解答

2020-06-05 14:35

一般是对应的主营业务成本这个免税上面不能抵扣

墨墨子 追问

2020-06-05 14:47

嗯 是的，谢谢

maize老师 解答

2020-06-05 15:01

好的，我先回复别的学员了