房地产公司盖好的期房，但是还没有办理竣工结算，帐上也没有转固定资产，给员工做员工宿舍，收了象征性的费用，前期每月收员工的宿舍费，都是做冲管理费用-福利费红字，现在我直接做一笔正数管理费用-福利费，贷其他业务收入 应交税费-应交增值税，把前期的帐务改过来这样可以吗？

伶俐 追问

2020-06-05 15:37

问题就是有些是去年收的，我们适用的是小企业会计准则。

朴老师 解答

2020-06-05 15:43

没事，小企业会计准则可以直接今年调整

伶俐 追问

2020-06-05 16:05

老师，这部分金额我要交印花税吗？

朴老师 解答

2020-06-05 16:13

收入和采购的才交的

伶俐 追问

2020-06-05 16:22

这部分我现在才是确认为收入，只是没有合同

朴老师 解答

2020-06-05 16:32

那就要交印花税，采购收入都要交