普通增值税发票上的进项税怎么处理

学不好高数不改名 追问

2020-06-07 14:46

哦，发错了

学不好高数不改名 追问

2020-06-07 14:46

是销项税怎么处理

bamboo老师 解答

2020-06-07 14:50

跟专票一样的账务处理
借：应收账款等
贷：主营业务收入
贷：应交税费-应交增值税-销项税额

学不好高数不改名 追问

2020-06-07 14:52

那这道题最后一个问3.31为什么不加上呢？

bamboo老师 解答

2020-06-07 14:59

第二问的156.91答案是正确的吧

学不好高数不改名 追问

2020-06-07 15:03

嗯嗯是对的

bamboo老师 解答

2020-06-07 15:04

那最后一问答案是有问题的 2跟4就矛盾了 4的答案有误

学不好高数不改名 追问

2020-06-07 15:05

不矛盾吧

bamboo老师 解答

2020-06-07 15:06

为啥不矛盾？2算了销项 但是是4没有计入啊 如果4也计入了 就不矛盾了

学不好高数不改名 追问

2020-06-07 15:07

反正那个3.31是要计入销项税的是吧？

bamboo老师 解答

2020-06-07 15:07

是的 那个3.31是要计入销项税的

学不好高数不改名 追问

2020-06-07 15:08

那个不可抵扣的进项税就是要计入成本不是增值税了

bamboo老师 解答

2020-06-07 15:08

如果是收到普通发票的话 是的

学不好高数不改名 追问

2020-06-07 15:09

那不是普通发票呢？

bamboo老师 解答

2020-06-07 15:09

不是普通发票是专票 进项税额就可以抵扣啊

学不好高数不改名 追问

2020-06-07 15:10

不可抵扣进项税是不是就不能开专用发票嘛

bamboo老师 解答

2020-06-07 15:10

不可抵扣进项税是进项税额不能抵扣 跟不能开专用发票没有直接关系