老师，有哪些科目一定要通过应付职工薪酬科目过渡的？

云 追问

2020-06-08 11:02

前2月看账直接是借：管理费用30000   贷：30000  ，现在要补通过应付职工薪酬科目过渡吗？不补分录有什么影响？

bamboo老师 解答

2020-06-08 11:03

您别的科目有没有工资 福利费 比如销售费用科目下 主营业务成本科目下

云 追问

2020-06-08 11:06

食堂伙食费直接分录是借：管理费用-福利费30000 贷：30000

bamboo老师 解答

2020-06-08 11:11

那后期通过应付职工薪酬科目过渡 前面的可以不补了 因为发生的金额不大

云 追问

2020-06-08 11:28

福利费税前扣除标准是:不超过工资总额的14%,这跟以上没通过应付职工薪酬科目过渡没关系吧？

bamboo老师 解答

2020-06-08 11:30

福利费税前扣除标准是:不超过工资总额的14%,跟以上没通过应付职工薪酬科目过渡没关系

云 追问

2020-06-08 11:34

那后期通过应付职工薪酬科目过渡 前面的可以不补了 因为发生的金额不大。金额大就有什么关系吗？

bamboo老师 解答

2020-06-08 11:36

金额大 汇算清缴的时候怕您忘记填写 影响就大 金额较小 汇算清缴的时候忘记填写 也不会引起太大的数据差异