我们利润总额100万上完企业所得税25万，还有75万往出转，这个属于什么，需要上那些税

晨曦 追问

2020-06-08 16:18

建筑行业，挂靠的，上完税有75要往出转，不是支付供应商的，主要也不是转给股东，而是另外一个人

邹老师 解答

2020-06-08 16:19

你好，如果缴纳了所有税款之后再转出去，是不需要再纳税的

晨曦 追问

2020-06-08 16:19

这是利润药往出转啊

邹老师 解答

2020-06-08 16:20

你好，因为已经缴纳了企业所得税，再转出是不涉及纳税的

晨曦 追问

2020-06-08 16:29

可是这样。这个认一直挂账啊？
这是净利润，分配，属于股东分红，上20%的个税了吧

邹老师 解答

2020-06-08 16:30

你好，如果是分红，那就是需要缴纳20%的股息红利个人所得税的

晨曦 追问

2020-06-08 16:32

这个就是要往出赚这个项目的那部分净利润，主要是给另外一个人转，毕竟挂靠的，这个项目主要是项目负责人的，利润也是他的。我们公司只收取管理费用，这种怎么处理

邹老师 解答

2020-06-08 16:34

你好，这种对于被挂靠费来说，缴纳了所有税款之后按往来款处理

晨曦 追问

2020-06-08 16:38

可是再不往回还啊？项目负责人的利润转出去，以后就不走我们公司了，往来一直挂账

邹老师 解答

2020-06-08 16:40

你好，内账你可以这样做分录
收到的时候这样做分录
借；银行存款，贷；其他应付款
支付给对方的时候
借；其他应付款，贷；银行存款

晨曦 追问

2020-06-08 16:41

主要不是内账啊？而且我银行支付出去，在不往回还，每个项目40几万票支付了。那得挂多少往来了。

邹老师 解答

2020-06-08 16:46

你好，外账挂靠项目需要按自己的收入处理，不能从外账账户直接转出去给对方的

晨曦 追问

2020-06-08 16:48

意思敢是外挂的也要当做自己的项目，自己的收入，不能直接转给项目负责人，拿这种往出转的时候，怎么处理，上税

邹老师 解答

2020-06-08 16:49

你好，外账需要按自己单位的收入正常申报增值税，附加税，所得税
然后通过私人账户把净利润款项转给挂靠方

晨曦 追问

2020-06-08 16:50

那不行。我闷通过私户转给他的时候，我们用钱在公账往出转的时候，我们还得上哇那个个人所得税，

邹老师 解答

2020-06-08 16:53

你好，你们通过私户转给他，那就不需要再通过公户转出去了

晨曦 追问

2020-06-08 16:55

主要我们有时候私户没那么多钱啊？每个项目40万，公户的钱我们用的时候，还得转给私户，又属于股东分红，我们还得上税。而且业还不回来。

邹老师 解答

2020-06-08 16:57

你好，你可以把过公户的钱转到私户，然后由私户给对方转出去