银行手续费专票没回来做的是借财务费用 贷银行存款，现在专票回来了 怎么做账？ 还有就是 之前利息发票没回来 做的是，借财务费用利息支出 带银行存款 现在发票回来了怎么做账？

Zqh11.0563 追问

2020-06-09 07:12

你好，老师 是的 入账金额一致。这个开回来的是普票 这个怎么做账啊

bamboo老师 解答

2020-06-09 07:14

简单的做法就是把发票附在前面分录后面
正规的就是把前面分录红冲 然后根据发票在做一笔分录

Zqh11.0563 追问

2020-06-09 07:23

老师，不好意思 手续费那个我还是不太明白 就是我已经做了 借财务费用手续费 贷银行存款了。发票回来了 你说做法 是要把财务费用手续费和进项税额 金额做成一样的？

bamboo老师 解答

2020-06-09 07:43

是的 进项税额可以抵扣 冲减财务费用

Zqh11.0563 追问

2020-06-09 10:48

还有一个问题 ，就是员工代替公司交了社保费 ，没从银行走 所以挂在这个人的名下 这个该怎么做 借啥…  贷其他应付款

bamboo老师 解答

2020-06-09 11:06

是公司应该承担的社保费么

Zqh11.0563 追问

2020-06-09 11:13

单位， 个人，都有

bamboo老师 解答

2020-06-09 11:16

借：管理费用-单位社保费
借：其他应收款-个人社保费
贷：其他应付款