公司支付了一笔款，但是对方没有开票，现在应付账款有借方余额要如何调整

LL 追问

2020-06-09 10:02

后续也不会有发票

maize老师 解答

2020-06-09 10:08

没有发票你做成本和费用纳税调增

LL 追问

2020-06-09 10:09

之前没有计入费用当中，是付款时根据回单直接做了一笔借应付账款贷银行存款

maize老师 解答

2020-06-09 10:13

跨年吗，没有直接做费用就可以，跨年做借以前年度损益调整，贷应付账款，借未分配利润 贷以前年度损益调整

LL 追问

2020-06-09 10:14

没跨年，现在没有票直接做费用，汇算清缴时再调增吗

maize老师 解答

2020-06-09 10:20

是的，是的，是的，是的