老师，我们多发了员工工资怎么处理账务，工资表弄错了

hellojk 追问

2020-06-09 20:49

但是扣回来的时候怎么做账，

徐阿富老师 解答

2020-06-09 20:52

你好，你只要2次都按照实际发放的做账就好，当作这个月对的，下月扣下来之后也是对的，发多少做多少，这样2个月合计起来就对了

hellojk 追问

2020-06-09 20:54

那这样只有冲销应发工资才平，因为工资表是平的

徐阿富老师 解答

2020-06-09 20:56

你好，不冲下个月也就平了啊，下月按照没扣款金额计提，实际发放金额少于计提金额，这样不就平了？

hellojk 追问

2020-06-09 21:06

难道工资表上面不现实扣的金额吗？

hellojk 追问

2020-06-09 21:07

应发金额也按照错的来计提吗？

徐阿富老师 解答

2020-06-09 21:09

你好工资表上体现出来扣的金额并不影响你计提金额，比如下月工资表上应发工资2000元，扣上月多发100元，本月实际应发1900元，下月计提工资2000元，这样肯定不会错的，相信我230多年的财务总监。

hellojk 追问

2020-06-09 21:12

我的意思是我发工资了后才发现发多了，但是我没有科目挂其他应收款呀，如果挂了其他应收款那么应发数也应该增加啊

徐阿富老师 解答

2020-06-09 21:17

这个人只要继续在上班，你不一定要挂其他应收款。我再说一遍，比如5月份计提工资3000元，实际发放他3500元，不考虑本月计提，出现应付职工薪酬借方余额500元，6月本来应发工资2000元，按照2000元计提，实际发放1500元，6月借方发生额1500元，贷方发生额2000元，到6月末应付职工薪酬不是平了？

hellojk 追问

2020-06-09 21:27

我计提的数据与其他数据对得上，只是绩效本来不给她发的，但是绩效这一栏显示了金额，所以就平了，我的困惑是下个月发工资的时候怎么做账才能显示扣的这个金额

徐阿富老师 解答

2020-06-09 21:32

你好，至于你分几个项目不用考虑，你只要考虑总金额里不要超过就好。

徐阿富老师 解答

2020-06-09 21:33

多什么项目发他，就扣什么项目

hellojk 追问

2020-06-09 21:44

主要是我工资的应发数据与实发工资家其他扣除相等啊，还有就是需要扣的这个金额的项目下个月不发了，然后我把要扣的金额放在其他栏，但是因为多发的那个月没有挂账导致这个月不知道怎么处理账务

徐阿富老师 解答

2020-06-09 21:51

啊呀，我怎么说才能明白呢，哪怕多发的这个项目下月不发了，你扣别的项目也一样的啊，不管什么项目，你都是通过应付职工薪酬的，多发500，下月扣500，2个月的工资计提还是按照准确的计提，就这么简单，怎么会那么复杂呢？

hellojk 追问

2020-06-09 22:18

你的意思就是不管工资表上面的金额是多少，就按正确的是吗

徐阿富老师 解答

2020-06-09 23:06

你好，是的，2个月都按照准确的计提，但工资表上有准确的金额也有扣款之后的金额，

hellojk 追问

2020-06-09 23:10

这样的话账上的金额与工资表的金额应发数不一样

徐阿富老师 解答

2020-06-10 06:01

怎么会不一样呢，上面我说了，工资表上列明应发工资,应扣金额，实际应发工资，我上面说过的，好好看下