请问大家，我们公司有一辆2019购买的车，原价50万，现在30万转卖给法人，要缴些啥税啊，是不是要缴13%的增值税?

大大咧咧153 追问

2020-06-09 21:59

这个属于二手物品转卖，好像有优惠吧？

紫藤老师 解答

2020-06-09 21:59

如果你没有抵扣进项的 3%减按 0.5%

大大咧咧153 追问

2020-06-09 22:00

能算一下，具体要交多少税吗？

紫藤老师 解答

2020-06-09 22:02

如果是一般纳税人，13%增值税 城建税7%，5%，1%，教育费附加3%，地方教育费附加2%

大大咧咧153 追问

2020-06-09 22:42

意思是如果当初购进的时候有抵扣进项，这儿转卖的时候就必须按13%来缴纳增值税，会涉及到附加税增值税，没有其他的税费。对吗？

紫藤老师 解答

2020-06-09 23:18

对的，你的理解是对的

大大咧咧153 追问

2020-06-09 23:23

这个车是公司名下的，现在转让给法人30万元，是需要公司开发票给个人吗？还是开专票？又或者，是需要什么说明，还是做未开票收入进行缴纳税款呢？

紫藤老师 解答

2020-06-09 23:24

你好，开普票给个人的

大大咧咧153 追问

2020-06-09 23:28

你好，最后想问一下，这个相应的分录具体是什么样的？能写一下吗？谢谢(*^o^*)

紫藤老师 解答

2020-06-09 23:29

明天电脑上网，我再发给你完整分录哈

大大咧咧153 追问

2020-06-10 16:49

好的，分录今天给哇

紫藤老师 解答

2020-06-10 16:50

一、将要处置的固定资产转入清理分录为

借:固定资产清理

累计折旧

贷:固定资产

二、发生清理费用时:

借:固定资产清理

贷:银行存款、

三、处置的收入

借:银行存款等相关科目

贷:固定资产清理 应交税费


五、清理净损益

1、如果是净收益

借::固定资产清理

贷:资产处置损益

2、如果是净损失

借::资产处置损益

贷:贷:固定资产清理