请问我们很早挂账的应收和预付账款需要销掉，怎么销合适?应收账款有收不回的，也有负数，预付也是负数不用在付款的!

不会游泳的鱼 追问

2020-06-10 20:33

挂营业外收入就要交税了

bamboo老师 解答

2020-06-10 20:33

对啊 正常就是这样处理啊

不会游泳的鱼 追问

2020-06-10 20:38

可以直接做到本年利润里?

bamboo老师 解答

2020-06-10 20:43

直接做到本年利润？不行啊 要先进损益类科目才可以

不会游泳的鱼 追问

2020-06-10 20:44

为什么不能直接做本年利润，我们审计的说可以直接做啊，那后面需要附什么附件?

bamboo老师 解答

2020-06-10 20:51

您们审计让直接
借：应付账款
贷：本年利润
这样写分录啊？
后面写说明 什么原因转销 然后领导签字审批

不会游泳的鱼 追问

2020-06-10 20:54

他让我这样子做

bamboo老师 解答

2020-06-10 20:55

这是跨过了营业外支出跟营业外收入科目 最终结果是一样的

不会游泳的鱼 追问

2020-06-10 20:59

那可以这样子做不?我后面的说明要怎么写?原因写坏账?收不回的款是坏账，不付款的要怎么写

bamboo老师 解答

2020-06-10 21:03

审计让您这样写 就根据审计的指导吧
应收账款可以写经多次催收 对方财务状况不佳 不能收回
应付账款可以写 跟对方沟通协商 有产品瑕疵之类 不需要支付给对方

不会游泳的鱼 追问

2020-06-10 21:08

我们是财务软件做账，损益是自动结转的，那我是单独再做一个结转本年利润的分录可以吗？

bamboo老师 解答

2020-06-10 21:13

单独再做一个结转本年利润的分录可以

不会游泳的鱼 追问

2020-06-10 21:15

是先单独做一个结转本年利润的分录，然后再把所有的损益自动结转?

bamboo老师 解答

2020-06-10 21:18

可以先把所有损益自动结转后 再做您上面写的分录