这题可以解下嘛 麻烦老师解析下

陈诗晗老师 解答

2020-06-11 18:03

2019年递延所得税负债余额为 45*25%=11.25万

2020年所得税负债余额为   （360-85-85）-（360-120-80）=30*15%=4.5万，转回递延所得税负债  6.75万

应交所得税为  （1000-5）*25%=248.75
所得税费用为   248.75-（11.25-4.5）