乐老师！！麻烦乐老师接手我的问题！以前的管理费用为什不冲呢？以前的分录只冲一半为什么呢？

月如意 心添翼 追问

2020-06-12 13:33

去年的凭证做错了，7270的款，对方公司给开发票开成了7300专票。以前会计按7270做的进项税还没有确认直接都记入费用了。现在怎么调整做分录2020-06-12 11:52

你好 你去年是怎么做分录 这样好判断怎么调整 进项税也没做 意思全部计入费用里面去了 ？2020-06-12 11:54

做年做的借：管理费用―车辆维修费
贷：银行存款7270
实际对方发票多开了是73002020-06-12 11:57

你好 那你要按发票7300来做 多的30你走营业外收入就行了。借银行存款7270 贷以前年度损益调整 7270 在按实际做 借以前年度损益调整 进项税 贷银行存款7270 以前年

meizi老师 解答

2020-06-12 13:36

你好 你跨年了  管理费用 是不会体现的。   已经用以前年度损益调整来替代了管理费用科目了