进项抵扣税额比销项抵扣税额算了下多415。 下个月一般纳税人就转小规模了，这要如何操作

秋意涵 追问

2020-06-13 14:40

小规模了，放那里也没用了

maize老师 解答

2020-06-13 14:45

你后续转一般纳税人可以继续抵扣的，

秋意涵 追问

2020-06-13 14:49

不一定会转回一般纳税人了，哈哈，那一直放这里

maize老师 解答

2020-06-13 14:54

是的，先放着这个，这个先挂着

秋意涵 追问

2020-06-13 14:59

以后每个月申报都要去填写贷抵扣进项

maize老师 解答

2020-06-13 15:00

不需要，你转回小规模，都没有需要填写待抵扣地方了 只是账上挂着，

秋意涵 追问

2020-06-13 15:04

那我全部抵扣勾选后，再做个会计分录借应交税费-待抵扣进项税额415贷进项税额415。5月份申报的话待抵扣那里需要填写吗?
415挂在进项税额里，要是转回小规模可以查询的到，自行会抵扣?现在是不影响后续小规模的纳税申报的

maize老师 解答

2020-06-13 15:12

不是，你这个申报的时候填写第2栏，做账是做待抵扣这个，不会影响后续转回小规模

秋意涵 追问

2020-06-13 15:15

那我这个月要做的就是进项转到待抵扣里面放着
申报第2栏里面填上待抵扣金额415是吗？？
下月小规模申报就不需要填写了是吗

秋意涵 追问

2020-06-13 15:17

借应交税费-待抵扣进项税额 贷进项税额
这个财务系统软件里面需要做一笔进去的

maize老师 解答

2020-06-13 15:22

不是，做账做待抵扣，申报的时候不是填写待抵扣，申报填写是本期认证本期申报抵扣一栏这个， 是的，

秋意涵 追问

2020-06-13 15:29

有点懵，做账做一笔借待抵扣进项税额，借进项税额，后去纳税申报
申报表填写就按正常填写吗?不管销项多少，进项有多少认证就填多少金额？

maize老师 解答

2020-06-13 15:33

是的，你申报附表2 还是按之前是一样的填写这个

秋意涵 追问

2020-06-13 15:34

记得申报里面有待抵扣的填空的

maize老师 解答

2020-06-13 15:37

那不要填写，那不是辅导期纳税人就不要填写

秋意涵 追问

2020-06-13 15:38

辅导期纳税人什么意思？

maize老师 解答

2020-06-13 15:42

意思是5月认证发票，这个7月申报6月税的时候才可以抵扣

秋意涵 追问

2020-06-13 15:44

我6/7小规模就不需要抵扣了，所以就不用去填写了
那就按汪老师的做一笔会计分录进去，再按正常申报了，谢谢

maize老师 解答

2020-06-13 15:47

是的，是的，是的，是的