老师，你好，就是我司是人力资源公司，开的这张发票是社保费，这家客户己经在税务局备案了的，开的社保费不属于我们的收入，那我这张发票应该怎么做帐，对方己经给付了。

娴 追问

2020-06-15 10:10

老师，代缴社保是我司的名

耿老师 解答

2020-06-15 10:36

你好！你们按差额征税确认收入就可以

娴 追问

2020-06-15 13:39

还是不明白，老师，就是开发票社保1800元，公积金500元，税率5

娴 追问

2020-06-15 13:39

我应该怎么做帐，

娴 追问

2020-06-15 13:40

开的发票是社保和公积金都不算收入

耿老师 解答

2020-06-15 13:49

你好，你们是不是不收取差价？全额确认收入，然后缴纳时计入主营业务成本。

娴 追问

2020-06-15 13:51

社保和公积金不算我们公司收入的

耿老师 解答

2020-06-15 14:19

需要算你们的收入需要给对方开发票。

娴 追问

2020-06-15 14:21

我们给客户备案了，开的社保发票不算入

耿老师 解答

2020-06-15 14:29

你好！你们不是差额征税吗？

娴 追问

2020-06-15 19:36

老师，我们是小规模纳税人

娴 追问

2020-06-15 19:38

开的这张社保发票，应该怎么做样，开社保费不算我们收入

耿老师 解答

2020-06-15 20:13

你好，你确定不算你们收入的话，计入其他应付款或其他应收款就可以了。一般差额征税的话是这样，你们收到钱开发票，确认主营业务收入，比如说是5000块钱，然后因为你帮对方代交也是5000，然后再做主营业务成本5000，这样的话是不产生利润的。而且销项税是差额征税，因为没有增值，所以销项税应该为零，税率那个地方应该是*号。你这张发票不确认收入的话，你申报过去吗？税务局同意吗？你们发票开错了吧