老师你好 小规模纳税人，业务简单 没有视同销售或无票收入，就一笔增值税收入 企业所得税收入填等于增值税收入，怎么还提示小于，怎么改呢

郭会计 追问

2020-06-15 07:24

季度-营业收入小于增值税收入，明明是相等的啊，就一笔增值税收入

文静老师 解答

2020-06-15 07:40

你先查一下开票系统里面的本季度销售发票是不是与增值税申报表对应，我有一个疑问企业所得税季度预缴申报为什么在6月申报呢

郭会计 追问

2020-06-15 07:43

现在提示有问题，让修改的也是去年的，5月份汇算清缴吗

文静老师 解答

2020-06-15 07:49

建议核对去年增值税(和税控盘发票对应)，预缴企业所得税相关的收入汇总后，再和年报的营业收入核对一次

郭会计 追问

2020-06-15 08:03

好的，谢谢老师

文静老师 解答

2020-06-15 08:19

不客气，有问题再交流

郭会计 追问

2020-06-15 10:32

老师，都检查啦，是相等的，突然觉得是不是小规模纳税人减免的增值税没有计入所得税收入啊

文静老师 解答

2020-06-15 11:12

可能是的，你把减免部分的收入额填列进去试试