月末附加税要计提，增值税到底要不要计提？如果不计提缴纳的时候是增值税，如果计提的话缴纳的时候是不是应该是未交增值税

小张 追问

2020-06-15 13:19

如果我之前一直没有做进项税额及销项税额的结转，会不会有什么影响，需要进行修改吗

maize老师 解答

2020-06-15 13:23

现在补上就可以，这个没有啥，税没有少交一般不要紧

小张 追问

2020-06-15 13:57

我实际做账的时候是不是如果需要缴纳增值税的，只需要做最后一笔结转就行，还是上面4个分录都要做

maize老师 解答

2020-06-15 14:00

你这个有涉及就做，进项税额，销项税额，进项税额转出是分开结转的，需要交税做借转出未交增值税，借未交增值税，交税做借未交增值税 贷银行