邹老师，我得意思是不管你再怎么调整，19栏得数据和21得数据始终是一样得，最终23栏都是为0得，除非19栏与21栏直接有数据这样才有可能23栏得数据才是66281.7

一尺光 追问

2020-06-15 17:40

23栏得数据是不是系统自动跳出来的？如果不是，22栏抵扣应纳税所得额又没有数据，为啥23栏不是为0

一尺光 追问

2020-06-15 17:41

老师你能不能根据对应表格列个式子出来，每格得数据该是多少列出来一下，因为我觉得我没明白你得意思，你也没明白我得意思

邹老师 解答

2020-06-15 17:42

你好，请看这个图片
23栏=19栏—22栏
如果你19栏的数据大于22栏的数据，按23栏的数据就不是0的

一尺光 追问

2020-06-15 17:45

但是在税局大厅更正数据得时候，系统弹出来说得是，19栏得纳税调整后所得＝21栏弥补以前年度亏损。22栏得数据是多少？

邹老师 解答

2020-06-15 17:46

你好，如果你19栏得纳税调整后所得＝22栏弥补以前年度亏损，那23栏的数据就是0
22栏得数据是单位调之后应纳税所得额的金额与弥补亏损明细表结转以后弥补亏损两者较小的数据

一尺光 追问

2020-06-15 17:49

我都说了，去大厅更正得时候，系统弹出得问题是，19栏得数据，必须与21栏得弥补以前年度亏损得数据要一致老师

邹老师 解答

2020-06-15 21:05

你好，19栏的纳税调整后所得没有规定必须与21栏弥补以前年度亏损数据一致的
19栏的数据是可以大于等于21栏的数据的

一尺光 追问

2020-06-15 21:10

但是系统提示必须一致啊

邹老师 解答

2020-06-15 21:11

你好，19栏的纳税调整后所得没有规定必须与21栏弥补以前年度亏损数据一致的
如果规定必须一致，那不是始终都无法缴纳企业所得税吗，这样显然是不对的

一尺光 追问

2020-06-16 08:40

但是21栏得数据是动不了得，填不进去数据，这该怎么解决了，

邹老师 解答

2020-06-16 08:42

你好，你之前的问题根本不涉及第21栏数据的填写
即使涉及，也是可以填写的，见图，是可以通过107030明细表填写的

一尺光 追问

2020-06-16 08:44

但是当时汇算清缴得时候没有选择这张表，你得意思是只管填写19栏得数据吗？

邹老师 解答

2020-06-16 08:45

你好，根据你单位情况，只需要填写第19栏，第22栏数据就是了

一尺光 追问

2020-06-16 08:48

你说的22栏是107030表吗？但是107030表我汇算清缴得时候没有选择这张表

邹老师 解答

2020-06-16 08:50

你好，21栏是107030表，22栏是弥补亏损明细表
107030表我汇算清缴得时候没有选择这张表，就会导致这张表无法填写的

一尺光 追问

2020-06-16 08:53

那还可以再去勾选这张表吗？你得栏次与我的不一样，所以我搞错了

邹老师 解答

2020-06-16 08:54

你好，如果有需要填写21栏，就需要去勾选107030表

一尺光 追问

2020-06-16 08:59

那107030表得数据是不是16年得亏损数据➕17年亏损数据再➕本年原有的纳税调整增加额吗？

邹老师 解答

2020-06-16 09:00

你好，107030表是抵扣应纳税所得额，不是16年得亏损数据➕17年亏损数据再➕本年原有的纳税调整增加额