老师，房地产公司出租商铺，一次收取季度租金，我是填在增值税纳税申报表附列资料（一）9b 5%征收率的服务、不动产和无形资料行里面吗

剧情在美，终究是戏 追问

2020-06-16 09:35

我们是老项目

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2020-06-16 09:59

是填这个地方吗，对方不要求开发票的

钟存老师 解答

2020-06-16 10:16

行次正确
列是未开票收入

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2020-06-16 10:22

这个我还需要在增值税纳税申报表附列资料（四）出租不动产预征缴纳税款里面填税款吗，

钟存老师 解答

2020-06-16 10:26

不是预缴的
不存在扣除已经预缴的
不用填写

剧情在美，终究是戏 追问

2020-06-16 15:52

如果是预缴的增值税，例如我预收8-10月份租金30万，1.43万收到预收款时缴纳增值税，那我是不是要在增值税纳税申报表附列资料（四）出租不动产预征缴纳税款里面本期发生额填写税款吗，待到8月份的时在本期实际抵减税额中填写4700元税额吗

钟存老师 解答

2020-06-16 16:32

你要扣除预缴金额的话，就填写，不扣除就不用填写
存在预缴的情况下

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2020-06-16 16:36

增值税附表三本期发生额和本期实际扣除额要填吗

钟存老师 解答

2020-06-16 17:14

附表三是差额计税才扣除的，