1、退回2月份失业保险费23元分录： 借：银行存款 贷：应付职工薪酬—失业保险费 2、退回社保费分录： 借：银行存款 贷：应付职工薪酬—社保费 这样做分录对吗？ 当时计提的时候是直接计提社保费没有分的很明细。

゜坚强丶渐渐地变强゛ 追问

2020-06-16 15:48

有计提和缴纳分录，但是计提的时候是直接计提应付职工薪酬—社保费，没有特别细分

meizi老师 解答

2020-06-16 15:54

你好 那你计提也得红冲分录的      按i之前做账的分录对应冲明细