老师，我们是小规模纳税人，开10万发票需要交多少税啊

张艳老师 解答

2020-06-17 13:38

开具专票的话，具体适用1%？3%还是5%？的税率呢？--这个需要计算一下
然后城建税就是以应纳增值税税额为基础乘以7%或5%或1%【您自己对应一下您公司的税率】然后乘以50%
教育费附加和地方教育费附加、印花税也是可以减半征收的。

张艳老师 解答

2020-06-17 13:41

是的，原来适用3%的业务，现在可以按1%开具发票。

张艳老师 解答

2020-06-17 13:55

不客气的，祝您学习愉快、工作顺利，能帮到您就是最好了！

张艳老师 解答

2020-06-17 14:01

小规模纳税人可以自行开具专票的，需要去税局重新发行一下税控盘。
抱歉，老师手边没有开票指引。

张艳老师 解答

2020-06-17 14:03

必须去税务局重新弄那个税控盘啊--不是重新购买，而是要重新发行一下，就是让原来的税控盘可以开具专票。

张艳老师 解答

2020-06-17 14:03

也就是弄好了可以开专票也可以开普票是吗--是的

张艳老师 解答

2020-06-17 14:06

不是的，可以享受的，只是针对开具专票的部分，是不能享受免征的政策而已。

张艳老师 解答

2020-06-17 14:08

是的，是这样理解的。

张艳老师 解答

2020-06-17 14:11

不客气的，祝您学习愉快、工作顺利，能帮到您就是最好了！

燕语未懂 追问

2020-06-17 13:35

老师，这个10万是客户让我们开专票，一次性开

燕语未懂 追问

2020-06-17 13:40

我们公司平时是百分之3，现在应该按百分之1吧

燕语未懂 追问

2020-06-17 13:52

好的，谢谢老师

燕语未懂 追问

2020-06-17 14:00

老师，可以自行开具专票吗？有没有开票指引

燕语未懂 追问

2020-06-17 14:02

必须去税务局重新弄那个税控盘啊

燕语未懂 追问

2020-06-17 14:02

也就是弄好了可以开专票也可以开普票是吗

燕语未懂 追问

2020-06-17 14:04

开专票就不能享受小规模优惠政策了，对吧

燕语未懂 追问

2020-06-17 14:08

也就是说季度不超过30万免征增值税，这30万包括普票和专票，对吧

燕语未懂 追问

2020-06-17 14:09

好的，谢谢老师