老师你好,汇算清缴后补缴了企业所得税,用了以前年度损益调整科目,以后又结转到利润分配_未分配利润,导致利润表和资产负债表勾稽关系对应不上,差补缴的税款那个数
李
于2020-06-18 11:01 发布 1665次浏览
- 送心意
小黎老师
职称: 中级会计师
2020-06-18 11:01
您好,用了以前年度损益是会有这个问题 问题不大,这个不会导致被稽核
相关问题讨论
您好
借以前年度损益调整 贷管理费用 这个科目没有什么意义的 都是损益类科目
2022-03-08 10:37:08
你好 满足这个就是对的;资产负债表期末未分配利润=年初资产负表未分配利润%2B本期利润表累计净利润 - 提取盈余公积 - 分配股利 %2B 盈余公积弥补亏损 %2B(或-)本年度调整。
2020-02-28 15:55:40
你好,是的,直接通过 利润分配-未分配利润 来核算
未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(-)以前年度损益调整-分配的利润
符合这个勾稽关系就可以的
2018-01-22 11:18:32
你好,调整:以前年度损益调整,资产负债表和利润表的关系是
未分配利润期末数=未分配利润期初数%2B净利润本年累计%2B(—)以前年度损益调整
符合这个关系,就可以的
2023-04-24 17:07:43
你好,对以前年度损益有影响,需要补交所得税的
2017-08-04 09:19:13
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李 追问
2020-06-18 11:02
小黎老师 解答
2020-06-18 11:03