我们五月份建的账套 期初数据库存数包含上个月已入库未到票的 我们没有做暂估 这个月发票到了 不知道怎么冲了 如果按正常分录做的话 库存不是重复了吗

青青子衿 追问

2020-06-19 15:01

我们是预付的货款  就做了一个借：预付贷：银行  当时不知道货到了  没做暂估

青青子衿 追问

2020-06-19 15:01

这个月发票到了  我们正好启用了新账套

青青子衿 追问

2020-06-19 15:03

我们采购的是原材料  不是库存商品

青青子衿 追问

2020-06-19 15:04

我咨询了一下其他人 他们说先按正常分录 借：原材料 进项税 贷：预付 等到月底结转成本在冲回来 我不明白什么意思 也不知道怎么结转

maize老师 解答

2020-06-19 15:16

期初数据库存数包含上个月已入库未到票的 不是说包括吗，你这个包括是啥，你不是做账上才包括吗，

maize老师 解答

2020-06-19 15:17

你到了直接根据发票做借 借：原材料 进项税 贷：预付 不需要冲掉，你这个都到了发票，那是没有到发票才做借原材料 贷应付账款 暂估款，根据发票做冲掉，借原材料 负数 贷应付账款 暂估款 负数，按发票做借：原材料 进项税 贷：预付

maize老师 解答

2020-06-19 15:18

你之前都没有暂估，那就不需要后续冲掉，直接按发票做就可以，你这个包括那不是建账原材料多写吗

青青子衿 追问

2020-06-19 15:35

我们的期初数据是根据仓库的数据入的  仓库当时已经入账了  所以期初数据包括未到票的

maize老师 解答

2020-06-19 15:41

那之前就是多输入期初了，别的没有问题需要先做一笔借原材料 负数 贷利润分配未分配利润，负数，之后按发票做 借：原材料 进项税 贷：预付