货方的应交税费-待认证进项税额，应交税费-应交增值税（进项税额转出），后期用什么科目结平？

郭老师 解答

2020-06-19 15:46

待认证收到发票的时候借管理费用应交税费待认证贷银行存款，然后根据你图片的第一个分录，他两个就是已经平的

361164575 追问

2020-06-19 16:45

你好，进项转出借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费应交增值税转出未交增值税，这个就可以做平？？？借贷同一个科目？

郭老师 解答

2020-06-19 16:48

借方写错了，借方应该是借应交税费，应交增值税进项转出。