我们是核定征收的小规模纳税人，也是填写不含增值税的吗？ 我记得报表里这个金额是自动生成的好像

追逐我的明天。 追问

2020-06-19 15:53

可是我这个金额是税务系统根据平时开具发票自动生成的呀

追逐我的明天。 追问

2020-06-19 15:54

我们2019年开了四百多万呢，是超过30万的

追逐我的明天。 追问

2020-06-19 16:01

老师，数据是税务系统自动生成的，要是按照您说的超过30万这个收入总额是不含税，那税务系统生成的数据不是错了吗？

maize老师 解答

2020-06-19 16:05

不是按季度先看，每个季度都缴纳增值税吗，那这个是不含税，是的，1.第1行“收入总额”：填报纳税人各项收入的本年累计金额。 这个看的是收入，交增值税话，收入指的是不含税销售额，

追逐我的明天。 追问

2020-06-19 16:11

老师，这个是企业所得税的表，不是增值税的表，那您刚刚的回复是针对增值税是吗？我想知道的是企业所得税

追逐我的明天。 追问

2020-06-19 16:12

如果是企业所得税，它就是含税的是吗？

追逐我的明天。 追问

2020-06-19 16:12

如果是企业所得税，它就是含增值税的是吗？

maize老师 解答

2020-06-19 16:22

我说的是企业所得税。，你只需要看你账上的营业收入+营业外收入之和填写，你这个没有减免增值税，那就是不含税做营业收收入，减免增值税做营业外收入了，这个所以包括营业外收入

追逐我的明天。 追问

2020-06-19 16:37

老师，我记账软件的利润表里营业收入是不含税的，那我在填写工商年报的时候，营业收入是填记账软件里的不含税金额，还是填写税务局企业所得税年报申报表里的含税金额呢？

maize老师 解答

2020-06-19 16:47

填写工商年报的时候，营业收入是填记账软件里的不含税金额，