老师，为什么我看11月份科目余额表有本年利润也有利润分配，两个科目，而且数值还不一样，怎么会出现这种情况，一般实务不是月末都把本年利润这个科目结转到利润分配吗？

咸鱼 追问

2020-06-22 14:54

年末的资产负债表没有本年利润这个科目，就是说没到年末12月，要全部把她转到利润分配这个科目，对吗？

maize老师 解答

2020-06-22 15:01

这个你结转到未分配利润话，是没有期末数，

咸鱼 追问

2020-06-22 15:04

是不是公司有利润必须提盈余公积？

maize老师 解答

2020-06-22 15:11

这个没有达到注册资本50%以上，是的，需要继续提取

咸鱼 追问

2020-06-22 15:16

老师，年末做账必须把本年利润转到利润分配里面，平时每月可转也可以不转放到本年利润这个科目里面？

maize老师 解答

2020-06-22 15:28

这个可以按月结转，也可以按年结转，都可以