送心意

郭老师

职称初级会计师

2020-06-23 12:11

计提借应交税费增值税加计扣除,贷其他收益或者营业外收入
次月抵扣,借应交税费未交增值税,贷应交税费增值税加计扣除。

诚善至金 追问

2020-06-23 14:37

老师,我想问,一般纳税人企业有加计扣除,计算纳税申报表的增值税口径与财务入帐,计算应交税费__未交增值税的口径是不是一样?加计扣除对这两个计算口径有没有影响?

郭老师 解答

2020-06-23 14:38

一样的
之后未交增值税那么已经抵扣了

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相关问题讨论
还有附列资料表「二」,进项抵扣明细表要填。
2019-02-21 08:40:12
你好,能把这个表格发个图片?
2017-07-20 17:49:49
不是的,要先报增值税才可以的
2020-02-19 10:48:41
您好,那您在最近月份补充申报
2023-09-20 23:52:23
是没有任何业务,还是没有增值税应纳税额的0申报
2018-11-23 11:44:08
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