尊敬的老师，您好！我公司开具了苗木增值税普通发票(苗木免税)，在申报增值税时，此笔免税发票怎样申报？应该填哪个表？

草原风情 追问

2020-06-23 16:49

尊敬的老师，我公司是小规模纳税人，主营种植销售小树苗，开具的免税发票，我第一次接触免税的发票，申报时不知道怎样填

郭老师 解答

2020-06-23 16:50

附表二，农产品收购及销售发票里面填写金额税额。

草原风情 追问

2020-06-23 16:56

尊敬的老师，您好！是“增值税减免税申报明细表"吗？

郭老师 解答

2020-06-23 16:57

你们单位是销售方
自产自销的吗

草原风情 追问

2020-06-23 16:59

尊敬的老师，是销售方，自产自销！

郭老师 解答

2020-06-23 17:00

那你应该在主表其他免税销售额里边填写，然后填写减免表，最后一行选择减免性质，销售额填写第一栏。

草原风情 追问

2020-06-23 17:05

尊敬的老师，您好！填写增值税减免税申报明细表时，应该填一、减税项目，还是填二、免税项目？？

郭老师 解答

2020-06-23 17:13

免税项目
最后一行的

草原风情 追问

2020-06-23 17:16

谢谢您！老师！知道了。非常感谢！

郭老师 解答

2020-06-23 17:18

不用客气的，应该的。