为什么以前年度损益调整不会冲减利润，资产负债表未分配利润期末余额直接冲了，国税认为我资产负债表与利润表沟机关系不对，国税是按本年利润加年初未分配利润来计算，所以未分配利润期末就有差异了。

潇洒的橘子 追问

2020-06-24 10:00

所有者权益变动表在哪打的，我选择的是小企业

王超老师 解答

2020-06-24 10:02

你好，你给我一个邮箱吧，我把所有者权益变动表发给你

潇洒的橘子 追问

2020-06-24 10:05

38944756@qq.com,谢谢老师

王超老师 解答

2020-06-24 10:10

发过去了，你查收一下

潇洒的橘子 追问

2020-06-24 10:17

好，非常感谢

王超老师 解答

2020-06-24 10:19

不客气

亲，满意请给五星好评哦 
b（￣▽￣）d

潇洒的橘子 追问

2020-06-24 12:44

老师是这样填写吗？年末数加上本年1月发生的利润就对上了。

王超老师 解答

2020-06-24 13:48

你好，你的图片太模糊了，看不清啊

潇洒的橘子 追问

2020-06-24 14:45

您再看看

王超老师 解答

2020-06-24 15:16

你好，你刚才说资产负债表和利润表的钩稽关系不对，那么通过以前年度损益调整来调整的，你2-4行都没有数字，肯定是不正确的

潇洒的橘子 追问

2020-06-24 15:18

那我把4945.63调到第三行，本来也是去年发生的差异

王超老师 解答

2020-06-24 15:27

可以的，这个本身就是前期差错造成的

潇洒的橘子 追问

2020-06-24 15:29

好，谢谢老师

王超老师 解答

2020-06-24 15:30

不客气

亲，满意请给五星好评哦 
b（￣▽￣）d