老师你好！我是小规模纳税人现在开了200万的纸质普通发票，200万的电子普通发票我怎么做账呢

苗条的小熊猫 追问

2020-06-24 09:37

都交什么税啊

苗条的小熊猫 追问

2020-06-24 09:39

老师你能帮我做完整了吗？我下次就知道怎么做了，可以吗

maize老师 解答

2020-06-24 09:48

假设湖北之外地区开1%不享受免税，借应收账款200万 贷主营业务收入200万/（1+1%）应交税费- 应交增值税200万/（1+1%）*1%，借应交增值税200万/（1+1%）*1% 贷银行200万/（1+1%）*1%，借税金及附加 200万/（1+1%）*1%*12%/2贷应交税费200万/（1+1%）*1%*12%/2，借应交税费200万/（1+1%）*1%*12%/2 贷银行  200万/（1+1%）*1%*12%/2结转成本做借主营业务成本 贷库存商品

maize老师 解答

2020-06-24 09:48

增值税，200万/（1+1%）*1%， 附加税，（二）城建税 ＝增值税×（1％或5％或7％）

  （在市区的，税率为7%；在县城、镇的，税率为5%；所在地不在市区、县城或镇的，税率为1%。2019年1月1日起减半征收。）

  （三）教育费附加 ＝增值税×3% （2019年1月1日起减半征收。）

  （四）地方教育附加 ＝增值税×2% （2019年1月1日起减半征收。）

苗条的小熊猫 追问

2020-06-24 10:16

我们是内蒙古的还有一个资源税怎么做，现在资源税是多少啊

maize老师 解答

2020-06-24 10:19

不清楚，这个不清楚，不好意思