衡信教育科技有限公司是A市重点企业,税务登记日期为2012年03月12日。属于增值税一般纳税人,税务机关核定的企业所得税征收方式为查账征收,按照实际利润预缴方式预缴企业所得税。其他基本信息如下: 非跨地区经营企业,非小型微利企业,非上市公司。资产总额10000.00万元,从业人数1000人(无残疾人员、无国家鼓励安置的其他就业人员)。 固定资产折旧方法:年限平均法 存货成本计价方法:先进先出法 坏账损失核算方法:备抵法 所得税计算方法:资产负债表债务法(企业会计准则要求对企业所得税采用资产负债表债务法进行核算。) 按税收规定比例扣除的职工教育经费8%、广告费和业务宣传费15
勤恳的面包
于2020-06-24 09:57 发布 4584次浏览
- 送心意
刘之寒老师
职称: 税务师
2020-06-24 12:03
1、2018年度应纳税所得额=17374383.21+120000-90000+100000+30000+44000+1200000-(122088000+120000)*0.5%-1503021.62-1658200.21-19000+50000-206500+377542.83+(1015000-964320)+120000=15378844.21;
2、2018年度企业所得税应纳税额=15378844.21*25%=3844711.05;
3、2018年度应补(退)所得税额=3844711.05-1826581.38=2018129.67。
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