老师 我想咨询一下 我公司五月份代开一张专票 还没做账 六月份去税务局开负数发票 这个账应该怎么做呢？ 是五月正常做？ 六月 呢？ 五月的正数发票已经被税务局收走了

张莉 追问

2020-06-24 10:58

我有照片

maize老师 解答

2020-06-24 11:06

那可以这个通过下，借应收 贷主营业务收入 应交增值税，开红字做借应收负数 贷主营业务收入 负数，应交增值税 负数

张莉 追问

2020-06-24 11:09

那退税呢？

张莉 追问

2020-06-24 11:10

税退回来的时候是借银行 贷应交是吗

张莉 追问

2020-06-24 11:10

如果是当月开当月作废的呢？

张莉 追问

2020-06-24 11:11

账里面怎么提现？是借应交贷银行 等退回来就借银行贷应交是吗

maize老师 解答

2020-06-24 11:19

交税借应交增值税，贷银行  退税借银行 贷应交增值税  是的

张莉 追问

2020-06-24 11:20

好的  谢谢老师

maize老师 解答

2020-06-24 11:27

好的，我先回复别的学员了