老师，端午节发福利，怎么做账呀

学堂用户_ph158394 追问

2020-06-24 10:57

有礼盒也有现金福利呀！？老师，我得理解是，
计提  借 管理费用-福利费  贷应付职工薪酬-福利费
发放的时候，借，应付职工薪酬-福利费
贷 银行存款

耿老师 解答

2020-06-24 10:58

你好！可以这样操作，按时要影响当月的个税（并入工资以及计算）

学堂用户_ph158394 追问

2020-06-24 11:00

那，有一部分是付给中之杰的粽子礼盒， 付款的时候我是  借应付账款  贷银行存款，那收到发票的时候我怎么做呀

耿老师 解答

2020-06-24 11:02

你好！计入借应付职工薪酬—福利费  贷：应付账款

学堂用户_ph158394 追问

2020-06-24 11:03

收到发票后这样做的话  应付职工薪酬就有余额了呀

耿老师 解答

2020-06-24 13:18

你不是转了费用了吗

学堂用户_ph158394 追问

2020-06-24 13:20

我们一共有两笔，有一笔是现金发放，有一笔是发放礼盒，礼盒部分现在我就付款了，还没有收到发票

耿老师 解答

2020-06-24 13:23

借 管理费用-福利费 贷应付职工薪酬-福利费