老师这道题的分录怎么做

简单的海燕 追问

2020-06-24 13:36

老师为什么不是贷：利润分配-未分配利润`..不是转到利润分配未分配利润了增增加不是记贷方吗

UU老师 解答

2020-06-24 13:39

您好，转到利润分配未分配利润不代表未分配利润二级科目增加，转到这个词不等于增加，是结转，可能是增加可能是减少。提取盈余公积和分配现金股利都会导致企业未分配利润减少的。

简单的海燕 追问

2020-06-24 13:41

好的好的，明白了，谢谢老师

UU老师 解答

2020-06-24 14:12

不客气，很高兴为您解答。

简单的海燕 追问

2020-06-24 19:15

老师那个坏账准备的时候计提和补提是什么意思？

UU老师 解答

2020-06-24 19:22

您好，补提是指少计提了，比如应该计提200元坏账，实际计提了100元，那么补提100元，和正常计提分录一样。

简单的海燕 追问

2020-06-24 19:55

哦哦，好的好的

简单的海燕 追问

2020-06-24 19:56

老师你看看我这道题的分录正确吗

UU老师 解答

2020-06-24 19:58

您好，分录是正确的。

简单的海燕 追问

2020-06-24 19:59

谢谢老师，非常感谢☺ ☺

UU老师 解答

2020-06-24 20:11

不客气，很高兴为您解答。

简单的海燕 追问

2020-06-24 20:24

老师这个业务题的第1题的第五小问怎么做分录啊，对这句话不是很理解

UU老师 解答

2020-06-24 21:04

您好，首先计算消费税金额，然后根据前面题目的销项税额，减去进项税额，计算应交增值税额，最后根据（消费税+增值税)*3%计算教育费附加，做分录，借：税金及附加
贷：应交税费---应交消费税，应交税费---应交教育费附加

简单的海燕 追问

2020-06-24 21:06

老师他说的根据消费税和增值税的3%意思是（消费税+增值税）*3%?

UU老师 解答

2020-06-24 21:08

您好，（消费税➕ 增值税）*3%，可能加号➕ 没显示出来。