老师，当应付账款转成应付票据时，所产生折让费记入：营业外收入-付款折让，当供应承付票据时：借：应付票据，贷：银行存款就可以了，就不用在做折让这比分录了吧

金色物语 追问

2020-06-24 14:17

是我们付钱给供应商呢，然后抹掉尾数了，这是做销售费用吗

郭老师 解答

2020-06-24 14:19

抹零你可以放到销售费用，也可以放到营业外支出。

金色物语 追问

2020-06-24 14:28

我们前会计是做到：营业外收入-付款折让的，这样对吗？另外就是月结的供应商货款：借：原材料  贷：应付账款，然后开出支票付，借：应付账款：贷：应付票据，有折让的就是营业外收入-付款折让，到了出票期：借：应付票据  贷：银行存款，就可以了是吧？

郭老师 解答

2020-06-24 14:30

如果你们有一部分不支付可以

可以

金色物语 追问

2020-06-24 14:31

承付票据时，付款折让就不用在记一次账了吧

郭老师 解答

2020-06-24 14:33

你好是的，可以不用再单独做了。