送心意

玲老师

职称会计师

2020-06-24 15:12

您好,只是转为小规模,不做分录,您具体是发生了什么业务吗?

天道酬勤 追问

2020-06-24 15:14

应交税费的科目,进项,销项,进项税额转出,减免税款有余额

天道酬勤 追问

2020-06-24 15:16

按这个做分录可以吗

玲老师 解答

2020-06-24 15:19

,小规模纳税人只到二级科目期末不用做结转的分录。小规模只到应交税费,应交增值税二级科目

天道酬勤 追问

2020-06-24 15:20

老师5月份变成的小规模,4月份的账我还没弄,税局说可以结转到待抵扣,我刚才发的图片那么结转可以吗

玲老师 解答

2020-06-24 15:36

借 待抵扣 贷未交增值税

天道酬勤 追问

2020-06-24 15:37

好敷衍啊,按这个图片可以不

天道酬勤 追问

2020-06-24 15:42

按这个图片结转可以吗

天道酬勤 追问

2020-06-24 15:43

按这个图片结转可以吗

玲老师 解答

2020-06-24 15:50

你好 这是一般纳税人时的分录  因为你点催问看你太着急 所以急忙来回复你

玲老师 解答

2020-06-24 15:51

你还是 一般纳时你就做截图上面的分录

玲老师 解答

2020-06-24 15:51

你转为小规模后就不用这个分录 了

天道酬勤 追问

2020-06-24 15:52

我现在是一般做分录呢,可以按着这个图片对吧

玲老师 解答

2020-06-24 15:53

你好, 对,你现在是一般纳税人时就按这个分录 做。

天道酬勤 追问

2020-06-24 15:54

我按这个分录做完了,进项有余额,

天道酬勤 追问

2020-06-24 15:54

转出未交增值税没有余额我做的对吗

玲老师 解答

2020-06-24 15:59

你好 把进项转出到转出未交增值税没有余额

天道酬勤 追问

2020-06-24 16:04

嗯嗯刚转了,但是老师你看图片,减免税款还是有余额咋办

玲老师 解答

2020-06-24 16:06

减免税额也转到转出未交增值税这个科目,把这科目结平

天道酬勤 追问

2020-06-24 16:07

可是老师纳税申报表上的留底没有这1380

玲老师 解答

2020-06-24 16:08

您好,您是当时正常填写进项,然后抵扣不了,会自动留底,再留抵税额那一栏体现

玲老师 解答

2020-06-24 16:09

如果是一般纳税人转为小规模纳税人的进项填写待抵扣进项税额里

天道酬勤 追问

2020-06-24 16:10

老师,如果减免税款1380结转到待抵扣里,那申报表和账上的钱数对不上,我刚接手

玲老师 解答

2020-06-24 16:11

免税额不是转到待抵扣,是转到转出未交增值税,

天道酬勤 追问

2020-06-24 16:12

那这个减免税额转到转出未见增值税以后呢,一直在账上挂着吗

玲老师 解答

2020-06-24 16:12

减免税额余额在借方从贷方转出到转出未交增值税,这个科目就平了

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