前任会计做的账务有些问题：应交税费—应交增值税下面的三极科目年初没有清零，显示进项710 万，转出未交增值税50 万，销项税额780 万，这个逻辑对不上啊？不应该是进项—销项=转出未见增值税吗？

希一诺 追问

2020-06-27 15:20

关键是年初未交增值税是借方余额，30 多万？这个逻辑肯定不对了吧？

答疑苏老师 解答

2020-06-27 15:22

你好 同学都能结转下到未交增值税，看下是多少？

希一诺 追问

2020-06-27 15:25

全年转入未见增值税不应该是，销项减进项吗？

答疑苏老师 解答

2020-06-27 15:26

你好  还有转出未交增值税的，看下在贷方还是借方？

希一诺 追问

2020-06-27 15:54

转出未交增值税在借方余额

答疑苏老师 解答

2020-06-27 16:01

你好 那就是未交增值税是780-710-50

希一诺 追问

2020-06-27 16:34

现在的情况是未交增值税金额不等于20，且是借方余额，这个啥问题？

答疑苏老师 解答

2020-06-27 16:35

你好 同学上面的科目结转后，是贷方未交增值税 20万的

希一诺 追问

2020-06-27 16:48

老师，我明白你说的意思，就是这账是其他人做的，我刚接收，目前这个问账务余额情况，应该是账务处理错误的，能不能去调整，我应该从哪入手去处理？

答疑苏老师 解答

2020-06-27 16:49

你好 当时交接的时候同学没发现问题吗？如果同学现在处理的话，就属于同学的责任了。

希一诺 追问

2020-06-27 17:09

没人交接，来的时候原来的会计都走了

希一诺 追问

2020-06-27 17:10

那我就不处理了，不管他了，让账上就挂着吧

答疑苏老师 解答

2020-06-27 17:12

你好 同学自己做的账是正确的就可以了。