徐老师：晚上好！ 请问有空吗？想问下新建账套的问题

莲姐 追问

2020-06-27 20:57

有一家瓷砖批发店，4月仓库盘点数已有，应收账款也有，现金账为负数，之前没有建账的，所以我想5月开始建账，请问怎么做？

徐阿富老师 解答

2020-06-27 21:00

先按照期初余额为0建账，仓库商品购进有没有发票的？没有发票就不要作为存款了，否则多交税，

徐阿富老师 解答

2020-06-27 21:02

如果·库存商品没有发票，那么现金和应收账款干脆都不要做期初余额了

莲姐 追问

2020-06-27 21:23

这家公司没有做税务登记的，只是内账

徐阿富老师 解答

2020-06-27 21:27

内账你可以期初余额为0，之后做凭证，根据库存商品或者固定资产等借库存商品等   贷实收资本或其他应付款--老板     借应收账款   贷实收资本或其他应付款--老板    现金不可呢是红字的，要么就是别人垫付的，垫付的，就是贷其他应付款而不是现金

莲姐 追问

2020-06-27 22:04

哦，现金上是负数，表示是一个股东垫付的，期初建账为5月数为0，然后把4月底盘点数做入5月库存商品，还是建账为4月？

徐阿富老师 解答

2020-06-28 06:29

建账时间为5月就行，5月初为0，然后5月开始做凭证。