月末一般如何结账的，比如核对银行余额啥的，做平损益表

井边里原生茶 追问

2020-06-28 08:58

能说具体一点吗？我主要是问一般月末结账的流程是什么

maize老师 解答

2020-06-28 09:10

1，和你手上现金，银行余额比对，是不是一致，2你原始单据和凭证是不是可以对上 3存货这个账上余额是是不是和盘点的一致，4往来这个是和实际对账单是不是对上，5 那报表上面是不是有负数，资产负债表是不是少计提，

maize老师 解答

2020-06-28 09:11

最后是结转损益，这个需要点下，你软件做账一般总账和明细账是一致的，这个操作点下就可以，不需要查，你只需要查下软件检查不出来的这个

井边里原生茶 追问

2020-06-28 09:26

往来和对账单如何核对，报表上面不能有负数是什么意思

maize老师 解答

2020-06-28 09:38

这个货币资金，存货，固定资产，等资产科目不能是负数，应付职工薪酬这个也不能是负数，  往来你直接看对应那个往来科目余额 和你和供应商和客户对账单余额是不是一致