老师好，麻烦问一下我公司汇算清缴多交企业所得税2万元，现在这个款税局要求留着后期抵扣税款，退到国库，未到银行账户，该怎么做会计分录

XKM 追问

2020-06-28 11:45

老师，那如果我2季度缴纳企业所得税，借方：应交税费-企业所得税 贷方：挂什么科目呢

庄老师 解答

2020-06-28 12:43

你好，贷其他应收款一退税

庄老师 解答

2020-06-28 12:44

退税时，借其他应收款一退税，贷应交税费一应交所得税