汪老师，知道了，那这次可以这样入外帐吗？借:管理费用——办公费280，货:现金280。借:应交税费——应交增值税(减免税)280，货:管理费用——办公费280，可以这样做分录吗？

💅... FEEL 追问

2020-06-28 14:02

是用用友T+财务软件做账

💅... FEEL 追问

2020-06-28 14:03

不是手工做账，软件做账，这有什么不同吗？

郭老师 解答

2020-06-28 14:04

软件做账，你把费用发生额放在贷方容易取不到数
一般都是借应交税费应交增值税减免税款280借管理费用-280

💅... FEEL 追问

2020-06-28 14:07

哦，是不是所有冲费用的金额都要以负数形式放借方吗？

郭老师 解答

2020-06-28 14:08

你好，对的，可以这么理解的。

💅... FEEL 追问

2020-06-28 14:08

这包括成本，税金及附加等科目也是这样的吗？要不也取不到数吗？

郭老师 解答

2020-06-28 14:10

你好是的，影响你的利润表和科目余额表。

💅... FEEL 追问

2020-06-28 14:13

意思是这时的利润表的本年利润数和期间损益结转产生的分录中的本年利润数不一样，会产生这个数的差额，对吧？

郭老师 解答

2020-06-28 14:14

比如，如果是管理费用的管理费用的借方，发生额和利润表的管理费用金额不一致。

郭老师 解答

2020-06-28 14:14

管理费用的科目余额表管理费用借方发生额和利润表的管理费用不一致。

💅... FEEL 追问

2020-06-28 14:22

哦，好。老师，比如付航天开票软件维护费280，先会计自己付了款，然后公司用私户付这笔钱给会计，会计在外账用现金入了这笔账，行不？还是这时一定要公司以公户把这笔款付给会计？

郭老师 解答

2020-06-28 14:23

可以用现金来支付的。

💅... FEEL 追问

2020-06-28 14:25

意思是上面操作都可以的，只是以私户付了外账走现金，以公户付了外账也走公户就是了，对吧？

郭老师 解答

2020-06-28 14:27

你好是的，可以这么理解的。

💅... FEEL 追问

2020-06-28 14:29

好的，谢谢！

郭老师 解答

2020-06-28 14:31

不用客气的，应该的。