你好，老师！公司本月购置一辆吊车，二十六万三千元，是不是本月计入固定资产，下月开始计提折旧？折旧年限是十年吗？残值率按5%对不？每月折旧额2082.08元，对不对？

怕孤独的云朵 追问

2020-06-29 09:08

你好，老师！季末填报资产负债表时，是不是把这个二十多万跟以前的固定资产累计一起，填到固定资产原值？累计折旧还填写以前那个资产的折旧？

邹老师 解答

2020-06-29 09:09

你好，季末填报资产负债表时
是把这个二十多万跟以前的固定资产累计一起填到固定资产原值
累计折旧就是截止到当前季度为止计提的累计折旧金额

怕孤独的云朵 追问

2020-06-29 09:18

你好，老师！因今年特殊情况，小规模纳税人可以开具1%的发票，根据客户要求，公司开具了3%和1%的发票，季末报增值税时，不含税销售额填上后，会自动生成应纳税额，那减免部分是不是应该填写到:本期应纳税额减征额里？是不是还要填写减免税申报表呢？

邹老师 解答

2020-06-29 09:26

你好，减免的税额填写在减免税申报表中

怕孤独的云朵 追问

2020-06-29 09:30

你好，老师！本期应纳税减征额不需要填写是吗？减免性质代码怎么填写，跟税盘升级服务费不一样吧？

邹老师 解答

2020-06-29 09:39

你好，因为收入符合减免增值税条件，不需要填写本期应纳税减征额栏次的
减免性质代码选择小规模纳税人月度收入低于10万，季度收入低于30万免征增值税的这个

怕孤独的云朵 追问

2020-06-29 09:41

好的，谢谢，老师！到时候不懂了，再问您吧！

邹老师 解答

2020-06-29 09:48

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢