老师你好，待认证的进项税额，前期代账公司多提了，现在冲回怎么做分录呢？

milknancy 追问

2020-06-29 11:39

老师，查了下待认证的里面已经有一笔直接抵扣了，但是入账时却进的待抵扣，是去年的账了，请教下我分录怎么调呢？

maize老师 解答

2020-06-29 11:47

借进项税额 贷待抵扣，

milknancy 追问

2020-06-29 11:52

那进项税额不是这个月要多了？这笔是去年12月已经抵扣了，但是代账做进了待认证里。

maize老师 解答

2020-06-29 12:01

那你之前那个进项税额不是少做吗，那现在转 进来就和申报是一样的，咋会多了现在不是少了吗