老师你好，请问我公司买回一批空调用来送给参加活动抽到奖的客户，买空调取得专票，可以抵扣吗？请问老师，从买空调到送给客户的完整分录怎么做？

微信用户 追问

2020-06-29 11:41

销售费用怎么确定了

郭老师 解答

2020-06-29 11:42

库存商品是你的成本价格
应交税费是你的销售价格乘以税率。
他两个相加就可以的。

微信用户 追问

2020-06-29 11:44

老师不太明白，能不能写上数据？

郭老师 解答

2020-06-29 11:45

比如你购入的成本是20，你的销售价格是30，借销售费用贷库存商品20，应交税费30*13%。

微信用户 追问

2020-06-29 11:46

可是我们不是卖商品啊

微信用户 追问

2020-06-29 11:51

进项认证了，在认证汇总里有，销项税金在申报表那里体现了？

郭老师 解答

2020-06-29 11:52

你不是赠送的空调吗？
这个不就是商品

郭老师 解答

2020-06-29 11:52

销项的在附表一未开具发票一栏填写

微信用户 追问

2020-06-29 12:20

好的，销售费用可以做成和商品一样吗？就不用交税了

郭老师 解答

2020-06-29 12:36

你好
不可以的
你的库存商品有余额