你好，老师，比如开票金税盘200维护费280，然后我是月末结转增值税：借：应交税费-增值税销项 1000贷：应交税费-增值税进项 400转出未交增值税600，借：未交增值税 600贷：转出未交增值税600。下月初缴纳增值税：借未交增值税600 贷：银行存款600-480＝120 贷管理费用-服务费480。这样是不是哪里有错。那我管理费用-服务费480怎么转入营业外收入-减免税额480

简而易 追问

2020-06-29 12:01

老师，帮忙看下，是不是这样做

郭老师 解答

2020-06-29 12:02

你好
是的分录是这么做的。

简而易 追问

2020-06-29 12:02

那什么时候结转营业外收入

郭老师 解答

2020-06-29 12:03

你好不做营业外收入的。

简而易 追问

2020-06-29 12:05

那我这样做，都没有冲管理费用

郭老师 解答

2020-06-29 12:06

你再补上一个借应交税费，应交增值税减免税款借管理费用负数，你这样不做的话，你的减免税款一直有贷方余额。

简而易 追问

2020-06-29 12:22

谢谢老师

郭老师 解答

2020-06-29 12:35

不用客气的
应该的