个人代开租房普通发票，都需要交纳哪些税，税率分别是多少？

qy 追问

2020-06-29 13:49

是住房，是法人老公的房，但是公司经营地址写的是这个住房，本来是不是办理公司的话，不能租赁住房吧，但是工商注册的时候就这样注册了，实际上也就是在这个住房里面办公。

qy 追问

2020-06-29 13:50

住房的意思就是人们生活的房子吧，非住房就是比如公司一般用非住房吧，是不是这个意思？

郭老师 解答

2020-06-29 13:51

月租金10以内的

这1%房产税2%可以租赁住房办公。

qy 追问

2020-06-29 13:59

看不明白啊。

郭老师 解答

2020-06-29 14:00

如果月租金10万以内的个税1%，房产税2%

可以租赁住房办公

qy 追问

2020-06-29 14:08

是不是增值税是5%，还有三个附加税、然后个税是不含税金额的1%，房产税是不含税金额的2%？就这些税。

郭老师 解答

2020-06-29 14:09

开普票免增值税的

郭老师 解答

2020-06-29 14:09

不交增值税，你的附加税也不需要交的。

qy 追问

2020-06-29 17:31

老师，问一下办公室买的门，发票开具的是*家具*木质家具  木门 计入什么会计科目？

郭老师 解答

2020-06-29 17:34

你好，金额大的，你可以做固定资产小的，可以做管理费用的。

qy 追问

2020-06-29 17:41

一个门的不含税单价是10443元，一共8个门，这个是大的还是小的？

郭老师 解答

2020-06-29 17:44

你好，1万以上就属于金额比较大的了，做固定资产。

qy 追问

2020-06-29 17:58

但是固定资产是可以循环使用的那种，可以移动使用的那种，比如汽车、电脑这些可以移动，但是门就固定在房子上了，房子又是租赁的，不是自己的房子，这样门可以计入固定资产吗？

郭老师 解答

2020-06-29 17:59

可以做固定资产
你们走了不用了可以做清理

qy 追问

2020-06-29 18:08

老师，小企业会计准则，清理的时候比如把门给出租人卖了，比如一个卖的1000元，这1000元是不是还要有发票了？

郭老师 解答

2020-06-29 18:09

你可以做无票收入的，没有发票。

qy 追问

2020-06-29 18:41

假如固定资产原值10万，累计折旧6万，清理的时候卖的1万块钱，那清理时的会计分录：借：银行存款1万，营业外支出3万，累计折旧6万，待：固定资产  10万，这样对吗？好像说还要用固定资产清理科目了，不用行吗？直接这样做

郭老师 解答

2020-06-29 18:45

借固定资产清理累计折旧贷固定资产
借银行存款贷固定资产清理应交税费，
然后把固定资产清理结转到营业外收入或者支出。

qy 追问

2020-06-29 18:47

那固定资产能不能不留残值，残值率为零，直接按照入账价值根据折旧年限折旧。

郭老师 解答

2020-06-29 18:53

你好
可以的
残值率可以是0

qy 追问

2020-06-30 09:11

1、借：固定资产清理 累计折旧 贷：固定资产
2、借：银行存款 贷：固定资产清理 应交税费，
3、然后把固定资产清理结转到营业外收入或者支出。
老师，不懂第二步  第二步的意思是固定资产处置时收到的钱吗？然后应交税费怎么弄？那如果处置时没有收到钱，直接就那样丢了，不要了，怎么做了？

郭老师 解答

2020-06-30 09:15

你好是的。
收到的钱/（1加税率）*税率
不做