公司承包厂房付的承包费 没有收到发票要怎么做账

小玉白白 追问

2020-06-29 15:06

那可以先摊销吗？

玲老师 解答

2020-06-29 15:14

你好  可以的，后面回来发票了再红冲前面分录 ，按发票金额摊销。

小玉白白 追问

2020-06-29 15:17

分录要怎么做

玲老师 解答

2020-06-29 15:19

你是属于租赁厂房吧？各厂房具体用到哪里的？

小玉白白 追问

2020-06-29 15:29

车间和办公室

玲老师 解答

2020-06-29 15:31

借预付账款贷银行存款，借制造费用管理费用，办公费贷预付账款，

小玉白白 追问

2020-06-29 15:36

公司是分时间段支付的款项 2020年4月支付一部分 2020年5月支付一部分 2020年11月支付一部分 这样我算摊销的时候可以按全部的金额来分摊吗

玲老师 解答

2020-06-29 15:39

您好，您按照实际每月应该分摊的金额来摊销，比如你实际一个月就应该支付200元的费用，你每个月就摊销200元的费用就可以

小玉白白 追问

2020-06-29 15:46

今年预付了明年的 这样要怎么摊销

玲老师 解答

2020-06-29 15:49

您好，今年预付了明年的不摊销，到明年时再摊销，

小玉白白 追问

2020-06-29 16:20

摊销额 是不是要实际付了钱才能摊销 未付的部分不能摊

玲老师 解答

2020-06-29 16:21

您好，不是的，是你实际每个月应该发生费用了，然后你就摊销，已经付款了，记银行存款或者是预付账款，没付款的，记其他应付款或者应付帐款

小玉白白 追问

2020-06-29 17:07

冲销之前的分录要怎么做

玲老师 解答

2020-06-29 17:17

原来的分录一模一样，金额用负数，