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ying
于2020-06-30 16:24 发布 1730次浏览
宋生老师
职称: 注册税务师/中级会计师
2020-06-30 16:41
你好!为负数代表要退税的如果是负数,代表企业多缴税额,分录如下:借:应交税费—应交所得税贷:以前年度损益调整调整未分配利润,分录如下:借:以前年度损益调整贷:利润分配—未分配利润
ying 追问
2020-06-30 17:23
就前面做了借应交税费应交所得税,贷以前年度损益调整,然后直接结转损益?
2020-06-30 17:25
后面怎麽冲平?
宋生老师 解答
2020-06-30 17:28
你好!你现在是哪个地方不平,哪个科目。
2020-06-30 17:36
因为我不退税,后面低减的话怎麽做分录
2020-06-30 20:12
你好!不可以的。如果你负数,税务局会要求你退税的。
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宋生老师 | 官方答疑老师
职称:注册税务师/中级会计师
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2020-06-30 17:23
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2020-06-30 17:28
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